Auteur/autrice : Brice Bosso

Il existe quatre caractéristiques généralement acceptées de la culture organisationnelle. C’est d’abord un phénomène collectif plutôt qu’individuel. Elle se manifeste à travers des valeurs, une éthique, des croyances et des comportements partagés. Le plus souvent, elle se vit au travers de “règles tacites”, c’est-à-dire les normes et attentes d’un groupe. Elle est omniprésente et ne se limite pas à un seul niveau de l’organisation. Elle se déploie sur plusieurs niveaux et s’applique de manière étendue au sein de l’organisation. La culture peut se manifester de manière visible (comportements collectifs, environnements physiques, rituels de groupe, symboles apparents, histoires et légendes) mais…

La Responsabilité Sociétale des Entreprises (RSE) est devenue un élément central dans la gestion des entreprises, y compris dans le secteur financier. La RSE se réfère aux pratiques et aux politiques que les entreprises mettent en place pour avoir un impact positif sur la société, tout en respectant les attentes économiques, sociales et environnementales. Dans les établissements financiers, la RSE joue un rôle crucial non seulement pour améliorer l’image de marque mais aussi pour assurer la conformité avec les réglementations de plus en plus strictes. Les cadres réglementaires liés à la RSE se sont multipliés ces dernières années, imposant des…

Le blanchiment d’argent trouve ses origines dans l’histoire criminelle où les individus et les organisations cherchaient à cacher les profits illicites de leurs activités illégales. Le terme “blanchiment d’argent” serait apparu pour la première fois aux États-Unis dans les années 1920 et 1930, pendant l’époque de la prohibition. La Prohibition est une période de l’histoire américaine durant laquelle la production, la vente et le transport de boissons alcoolisées ont été interdits. Ce mouvement a été en grande partie alimenté par les efforts de divers groupes de réforme sociale et de tempérance qui estimaient que l’alcool était la cause de nombreux…

Avant d’aborder le rôle de la conformité, il est important de comprendre ce qu’est la corruption. La corruption se manifeste sous de nombreuses formes, allant de la petite corruption quotidienne à la corruption à grande échelle qui peut déstabiliser des nations entières. Elle englobe des pratiques telles que la fraude, le détournement de fonds publics, le népotisme et le favoritisme. Le Groupe Wolfsberg définit la corruption comme l’offre, la promesse, la demande, l’acceptation ou le transfert d’un objet de valeur, directement ou indirectement, à un individu ou par celui-ci, dans le but de persuader, d’influencer ou de récompenser la réalisation…

Le délit d’initié, également appelé “insider trading” en anglais, se produit lorsque quelqu’un ayant accès à des informations non publiques importantes concernant une entreprise ou un titre financier les utilise pour réaliser des transactions avant que ces informations ne soient divulguées au public. Ces informations peuvent inclure des résultats financiers, des développements stratégiques, des fusions et acquisitions, des informations sur les produits, etc. Lorsque ces informations sont exploitées de manière à obtenir un avantage injuste sur les marchés, elles créent un déséquilibre et une injustice. Les délits d’initié ont un impact négatif significatif sur les marchés financiers et les investisseurs.…

Lors du processus de recrutement, les entreprises en Côte d’Ivoire collectent naturellement des données personnelles sur les candidats. Il s’agit notamment des informations contenues dans les curriculum vitae, des détails de contact, des références professionnelles et parfois même des informations plus sensibles, telles que l’état de santé ou la situation judiciaire. La loi 450-2013 relative à la protection des données à caractère personnel  exige que cette collecte de données personnelles soit conforme aux principes de légitimité, de loyauté, de transparence et de finalité. L’un des principaux aspects de loi relative à la protection des données à caractère personnel en Côte…

Parmi les outils nécessaires à la conformité, la cartographie des risques demeure l’outil essentiel de base pour renforcer la culture du risque au sein de l’établissement financier. Si la cartographie des risques est une exigence règlementaire, elle constitue un moyen pour aider les organes de gouvernance (organe délibérant et organe exécutif) à déterminer le dispositif de surveillance du risque à mettre en place, mais surtout d’arrêter une vision partagée au sein de l’établissement afin d’hiérarchiser les sujets à traiter en mettant en place une stratégie de gestion des risques.   C’est un élément clé dans la gestion  des risques de…

La créativité et l’innovation sont des éléments cruciaux pour la croissance et la pérennité des entreprises. Bien que ces deux notions soient complémentaires, il est important de les considérer distinctement l’une de l’autre. En effet, si la créativité semble être un passage obligé pour arriver à l’innovation, elle pourrait être définie comme la capacité et la faculté d’invention, d’imagination. Elle vise ainsi la chose nouvelle, au même titre que l’innovation est traduite par la chose nouvellement introduite. L’innovation quant à elle désigne un produit ou un procédé nouveau ou significativement amélioré par rapport à ceux déjà existants. La définition de l’innovation,…

C’est l’élément le plus important du programme de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. C’est ce sur quoi repose l’intégralité du programme de conformité LAB/LFT car il est l’un des meilleurs moyens de prévenir le blanchiment de capitaux et les autres crimes financiers. Il est étroitement lié au terme KYC (Know your customer). La due diligence est un concept anglo-saxon qui signifie que le sujet doit s’assurer que tout élément négatif d’une opération qui peut être évité est écarté. Plus qu’une obligation règlementaire, il s’agit d’un devoir de prudence élémentaire. La « vérification diligente » ou la…

L’autre objectif de la fonction conformité, assez souvent oubliée ou relayée au second plan, est la protection des intérêts des clients. La conformité, tout en préservant les intérêts de la banque doit assurer une protection continue des clients en préservant leurs intérêts.  En effet, il existe une asymétrie d’informations entre le client et la banque car ce dernier dispose de moins d’informations que le professionnel. De ce fait, le client n’est pas toujours en mesure d’évaluer correctement les avantages, les inconvénients et les risques d’un produit ou d’un service proposé ou mis à disposition par la Banque. Ceci peut aboutir…